Praca za granicą wiąże się nie tylko z często wyższymi zarobkami, ale także z koniecznością dopełnienia formalności podatkowych. Polacy zatrudnieni w Niemczech i Holandii muszą pamiętać o obowiązku rozliczenia się z fiskusem. W tym celu warto znać przysługujące ulgi oraz zasady zwrotu podatku, aby nie przepłacać i w pełni wykorzystać dostępne możliwości. W tym artykule omówimy kluczowe kwestie dotyczące rozliczeń podatkowych w tych dwóch krajach oraz najważniejsze aspekty prawne, które mogą mieć wpływ na Twoje finanse.

Kto musi rozliczyć się z podatku w Niemczech i Holandii?

Rozliczenie podatku w Niemczech i Holandii jest obowiązkowe dla każdej osoby, która była legalnie zatrudniona na terenie tych państw, również w sytuacji, gdy wykonywała pracę o charakterze sezonowym.

Rozliczenie podatku za naszą zachodnią granicą oznacza konieczność złożenia deklaracji podatkowej w odpowiednim urzędzie skarbowym – w Niemczech instytucją za to odpowiedzialną jest Finanzamt, a w Holandii – Belastingdienst. Oba państwa stosują powszechną praktykę odprowadzania zaliczki na poczet podatku z wynagrodzenia. W następnym kroku urząd skarbowy weryfikuje wysokość opłaconej w ciągu roku zaliczki, porównując ją z wyliczonym na podstawie dochodu obciążeniem podatkowym. W sytuacji, gdy pobrana zaliczka jest zbyt niska w stosunku do osiągniętego dochodu, podatnik pozostaje w obowiązku opłacić zaistniałą różnicę. Jeśli natomiast pobrane zaliczki przekraczają kwotę należnego podatku, urząd skarbowy dokonuje wówczas zwrotu podatku na konto podatnika.

Jakie są kluczowe terminy i zasady rozliczeń podatkowych?

Terminowe złożenie deklaracji podatkowej to kluczowy element prawidłowego rozliczenia się z fiskusem. Holenderkie prawo podatkowe dopuszcza dwa terminy na złożenie deklaracji podatkowej: 1 maja roku następującego po roku rozliczeniowym oraz 1 lipca z możliwością przedłużenia tego terminu na specjalny wniosek podatnika. Nieco inaczej wygląda to w przypadku Niemiec, gdzie rozliczenia z tamtejszym fiskusem można dokonywać najpóźniej do dnia 31 lipca roku następującego po roku podatkowym.

W obu krajach funkcjonuje system zaliczkowy, gdzie pracodawca odprowadza zaliczki na podatek, ale w wielu przypadkach możliwy jest zwrot nadpłaconego podatku. Ponadto zarówno w Niemczech, jak i w Holandii istnieje możliwość rozliczenia wstecznego, co oznacza, że podatnicy mogą składać swoje deklaracje nawet do 4-5 lat wstecz, co pozwala odzyskać nadpłacony podatek z wcześniejszych lat.

Jakie ulgi i zwroty podatkowe przysługują Polakom w Niemczech i Holandii?

Polacy pracujący w Niemczech i Holandii mogą skorzystać z różnych ulg podatkowych, które obniżają wysokość należnego podatku lub zwiększają zwrot nadpłaconej kwoty. Warto znać dostępne odliczenia, ponieważ mogą one znacząco wpłynąć na Twoje finanse. Wśród najczęściej stosowanych ulg można wskazać m.in. ulgę na dzieci, ulgę na dojazdy do pracy czy ulga z tytułu prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego.

Aby skorzystać z ulg i otrzymać zwrot nadpłaconego podatku, konieczne jest poprawne przygotowanie dokumentów oraz złożenie deklaracji w wyznaczonym terminie. Warto skorzystać z pomocy specjalistów. Platforma Rozliczeniowa od lat pomaga Polakom uzyskiwać zwrot podatku z Niemiec i Holandii

Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatkowego w Niemczech i Holandii?

Aby prawidłowo rozliczyć podatek i uniknąć opóźnień w zwrocie nadpłaconej kwoty, konieczne jest skompletowanie odpowiednich dokumentów. Zarówno w Niemczech, jak i w Holandii, urząd skarbowy wymaga określonych zaświadczeń potwierdzających wysokość dochodów oraz status podatnika.

Podstawowe dokumenty do rozliczenia w Niemczech i Holandii to:

• zaświadczenie o dochodach: niemieckie Lohnsteuerbescheinigung (roczne zestawienie dochodów i odprowadzonych zaliczek na podatek, wystawiane przez pracodawcę) i holenderskie Jaaropgaaf;
• zaświadczenie o zarobkach z Polski (EU/EWR) – jeśli uzyskałeś dochody zarówno w Polsce, jak i za granicą, potrzebujesz formularza EU/EWR, który potwierdza wysokość dochodów w Polsce i umożliwia skorzystanie z ulg w Niemczech lub Holandii;
• kopia dowodu tożsamości;
• numer identyfikacji podatkowej;
• dokumenty potwierdzające możliwość skorzystania z ulg podatkowych.