Wiele osób prowadzących biznes postrzega system podatkowy wyłącznie jako źródło obciążeń. Tymczasem polskie prawo oferuje szereg legalnych możliwości obniżenia podatków, które mają wspierać rozwój i innowacyjność firm. Często jednak te korzyści pozostają niewykorzystane – z braku czasu, wiedzy lub obaw przed skomplikowanymi procedurami.

Niewykorzystany potencjał innowacji i inwestycji

Współczesny system podatkowy przewiduje preferencje dla bardzo różnych branż – od sektora IT i innowacji, przez działalność badawczo-rozwojową, aż po tradycyjne inwestycje produkcyjne. Mimo to, wiele firm płaci wyższe podatki, niż musi. Wynika to najczęściej z niedostatecznego wykorzystania dostępnych narzędzi, braku odpowiedniego doradztwa lub zasobów potrzebnych do poprawnego wdrożenia ulgi.

Kluczem do sukcesu jest świadoma identyfikacja i wdrażanie ulg oraz zwolnień, które najlepiej pasują do profilu działalności firmy. Można je podzielić na kilka kluczowych obszarów:

• Preferencje na poziomie krajowym: są to rozwiązania takie jak ulga B+R (na badania i rozwój), IP Box (dla branży IT i twórców własności intelektualnej), czy estoński CIT, który pozwala na odroczenie opodatkowania zysku.
• Wsparcie inwestycyjne: przykładem są zwolnienia w ramach Polskiej Strefy Inwestycji, które pozwalają na odzyskanie części nakładów inwestycyjnych w formie zwolnienia z podatku dochodowego.
• Rozwiązania transakcyjne: narzędzia takie jak Polska Spółka Holdingowa / fundacja rodzinna, które pozwalają również na efektywne zarządzanie grupą kapitałową / zabezpieczenie procesu sukcesji.

Jak wygląda proces wdrażania ulg?

Zastosowanie ulgi podatkowej to coś więcej niż tylko zaznaczenie odpowiedniego pola w deklaracji. To proces, który wymaga starannego przygotowania, aby korzyść była trwała i bezpieczna. Profesjonalne wsparcie w tym zakresie obejmuje trzy główne kroki:

1. Analiza potencjału: wszystko zaczyna się od pełnej analizy możliwości danego podmiotu lub konkretnego projektu. Na tym etapie ocenia się tzw. kwalifikowalność, czyli sprawdza, czy firma spełnia wszystkie ustawowe warunki, by skorzystać z danej preferencji.
2. Dokumentacja i wdrożenie: diabeł tkwi w szczegółach. Prawidłowe wdrożenie ulgi wymaga precyzyjnego opisania procesów w firmie i przygotowania dokumentacji, która w razie potrzeby potwierdzi prawo do zwolnienia.
3. Relacje z organami podatkowymi: ważnym elementem jest wsparcie merytoryczne w kontaktach z urzędami, co daje przedsiębiorcy pewność, że stosowane rozwiązania są transparentne i solidnie uzasadnione.

Świadome działanie to większe bezpieczeństwo

Wdrażanie ulg „na ostatnią chwilę” lub w sposób niepełny wiąże się z ryzykiem ich utraty w przyszłości. Dlatego warto działać z wyprzedzeniem – zanim upłyną terminy na skorzystanie z możliwości, które daje prawo, i zanim pojawi się ewentualna kontrola.

Zamiast rezygnować z preferencji z obawy przed formalnościami, lepiej podejść do nich w sposób zorganizowany. Prawidłowo zidentyfikowane i wdrożone ulgi podatkowe w biznesie (https://glozowski.com/ulgi-i-zwolnienia-podatkowe)  stają się realnym zastrzykiem gotówki, którą można przeznaczyć na dalszy rozwój, nowe technologie czy wzmocnienie pozycji rynkowej firmy.